投資人專區-審計委員會

本装修集团公司於民國104年12月份28日設置審計委員會,由全體獨立执行股东組成。有何意义強化执行股东會服务管理機制,協助执行股东會履行其監督装修集团公司在執行有關會計、稽核、財務報導操作流程及財務控制上的品質和誠信度。審計委員會審議的事項最主要比如:
  • 內部控制制度訂定或修正及有效性之考核
  • 稽核及會計政策與程序
  • 涉及董事自身利害關係之事項
  • 重大之資產或衍生性商品交易
  • 重大之資金貸與、背書或提供保證
  • 募集或發行有價證券
  • 簽證會計師之獨立性評量、委任、解任或報酬
  • 財務、會計或內部稽核主管之任免
  • 審核公司財務報表

審計委員會成員

職稱姓名
召集人葉敬忠
獨立董事凌閣
獨立董事楊芝青

審計委員會績效評估

本总部已訂定「高管及經理人績效評估辦法」,今年期限執行实用渗透性委員會績效評估,113年評估審計委員會整體運作非常好,對相關法案尊循、風險控住及核对事項契合总部冶理特殊要求,各委員善盡監督之責,能很好增進高管會職能,並於11一月份17月7日呈送高管會報告。
評估週期評估期間評估範圍評估方式
評估內容
每年執行一次111.01.01~111.12.31審計委員會績效審計委員會內部自評審計委員會績效評估:包括對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、功能性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制等五大面向,共計22項評估指標。

獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形

1.內部稽核组长根據年度稽核計劃編製稽核彙總報告,單獨向獨立监事会成员局溝通,並列席審計委員會報告稽核計畫執行及改进问责方式,就內控執行举措進行意見讨论。本集团工厂內部稽核组长任免應經審計委員會允许,並提监事会成员局會決議。內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬依據「薪資服务管理辦法」之規定辦理,次年考評一遍,並由本集团工厂监事会成员局長核算。2.簽證會計師針對本集团集团公司及子集团集团公司關鍵核查之相關事項及財務報表核閱或核查結果等事項,單獨向獨立监事会成员報告,並進行溝通。
111年度審計委員會運作情形、獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形
110年度審計委員會運作情形、獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形
109年度審計委員會運作情形、獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形